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기능키(공통) |
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Enter 키 → 항목이동 및 거래 입력내용 저장 |
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숫자키 → 계정/거래처/품목코드 조회 (코드순) |
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F2 키 → 계정/거래처/품목/현장/사원 등 코드 조회 |
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F3 키 → 계정/거래처/품목 등 신규코드 등록 |
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스페이스 바 → 항목을 공란으로 |
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외상대금 명칭 통일 |
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외상매입금. 미지급금, 미지급비용, ⇒ 미지급금(줄 돈) |
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외상매출금, 미수금 ⇒ 미수금(받을 돈) |
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계정과목 입력(선택) |
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계정과목 ∼ 계정과목분류표 참조 |
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계정과목 조회 ∼ F2 키(한글순 조회) 또는 숫자키 (코드순 조회) |
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계정과목 입력 ∼ F3키 신규 계정과목 등록 |
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거래처 입력 |
| [세금계산서/기타거래] |
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사업자등록번호 또는 거래처명 입력 |
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- 이미 등록되어 있는 거래처 : 사업자등록번호 또는 거래처명 자동 선택
- 신규거래처 : 거래처등록 화면 창에서 신규 등록 |
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통장거래처는 거래입력전 등록 ⇒ 기초정보 > 거래처등록 > 통장코드 |
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| [입출금거래] |
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비용계정과목의 경우 통상 거래처관리가 필요하지 않습니다. 따라서 거래처란에 거 래처명을
입력하여도 거래처등록은 되지 않습니다. |
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통장거래처는 거래입력전 등록 ⇒ [기초정보 > 거래처등록 > 통장코드 |
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거래처 입력방법은 [세금계산서/기타거래]와 동일 |
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모든 보고서는 보고식으로 출력됩니다. |
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자산, 부채, 자본, 비용, 수익 등이 증가한 금액은 증가란에 표시
자산, 부채, 자본, 비용, 수익 등이 감소한 금액은 감소란에 표시 |
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출력물 조회 |
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기간(월 또는 기간) 설정 후 선택 → 조회 → 거래처선택 → 더블클릭 |
| ⊙ 매출세금계산서를 밯행하거나 매입세금계산서를 수취하고 즉시
대금을 결제한 경우 라도 거래처관리, 전표관리 등이 필요한 업체라면 외상처리 후 입금
또는 출금처리 하여야 합니다. |
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입금을 기준으로 입력 |
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보통예금간 대체거래, 보통예금 현금 인출, 현금 보통예금 입금거래의 경우
입금을 기준으로 입력합니다. |
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생략된 거래는 반드시 밝히어 입력하여야 합니다. |
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미수금 회수시 입금자가 송금수수료를 공제하고 입금한 경우
미수금 전액 입금처리 후 차액은 별도 출금 처리(계정과목: 잡손실) |
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미지급금 지급시 할인받는 금액이 있는 경우
외상대금 전액을 지급한 것으로 거래를 입력한 다음 할인액은 별도의 입금 거래(잡 이익)로
처리합니다. |
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받을어음할인시 받을어음 금액 전액이 입금된 것으로 입력한 다음
어음할인료는 별도의 출금 거래로 처리합니다. |
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차입시 차입금 전액을 입금으로 입력한 다음 차입금과 관련한 지급수수료는 별도 의 출금
거래로 처리합니다. |
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급료 지급시 예수금을 공제한 잔액을 은행에서 인출하여 지급하는 경우 급료 전액 을
출금 거래로 먼저 처리한 다음 예수금은 별도의 입금 거래로 처리 |
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출금 및 입금성격(계정과목)이 다른 금액은 반드시 구분하여 입력하여야 합니다. |
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매입대금결제시 지출한 송금수수료는 별도 거래로 처리하여야 합니다. |
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가지급금 정산(지급영수증 수취시) |
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현금이 실제 입금된 것은 아니나 가지급금 중 업무관련 지출을 정산하기 위하여 정 산할
금액을 현금 입금한 것으로 거래 입력 후 지출항목별로 출금 처리합니다.
예)가지급금 사용금액 (영수증 제출)? 접대비 300,000원 여비교통비 200,000원
가지급금 500,000원 입금으로 입력한 다음 지출항목별로 현금 출금 처리
☞ 전도금도 가지급금과 같은 방법으로 처리합니다. |
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상계 처리하는 거래는 현금입금 및 현금출금을 이용하여 처리하시면 됩니다. |
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